Все про вывод средств с ИИС

Лайфхак #1. Как вывести деньги с ИИС раньше трех лет, не потеряв право на налоговый вычет

Согласно условиям работы Индивидуального Инвестиционного Счета, для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо чтобы счет был открыт не менее трех лет. Если вы забираете деньги со счета до истечения этого срока, это автоматически означает закрытие ИИС и потерю права на получение налогового вычета, а так же необходимость возврата налоговых вычетов обратно в бюджет, если вы их уже успели получить. Некоторых подобная «заморозка» денег отпугивает. Однако, существуют вполне законный способ вывести часть денег с индивидуального инвестиционного счета, не закрывая его.

На ИИС можно приобретать акции и облигации. Эти ценные бумаги выплачивают дивиденды и купоны. Некоторые брокеры позволяют настроить выплату дивидендов и купонов не на ИИС, а на банковский счет. И это не будет считаться выводом средств с ИИС, и не несет за собой закрытие счета и потерю права на получение налоговых вычетов (письмо Минфина России от 29 апреля 2016 г. N 03-04-06/25311).

Таким образом, с помощью дивидендов и купонов можно выводить часть средств с ИИС на ваш банковский счет и распоряжаться ими дальше по своему усмотрению. Рассмотрим эти два способа более подробно.

Досрочный вывод средств с ИИС с помощью дивидендов

Дивиденды — это часть прибыли компании, которую акционерное общество решает выплатить своим акционерам. В большинстве случаев дивиденды выплачиваются раз в год, иногда раз в полугодие или раз в квартал, в зависимости от дивидендной политики компании.

Для того, чтобы получить дивиденды, необходимо владеть акциями на дату «отсечки» — это дата, когда составляется реестр владельцев ценных бумаг, которые потом получат дивиденды. Так как на фондовой бирже торги по акциям проходят в режиме Т+2, то купить акцию нужно не позднее, чем за два торговых дня до даты отсечки. 

Что такое дивиденды. Как получить дивиденды по акциям.

Особенностью дивидендов является то, что их величина может меняться из года в год, а в отдельные года компании могут их вовсе не выплачивать. Величину дивидендов и дату их выплаты рекомендует совет директоров. А утверждает выплату дивидендов собрание акционеров. Плюс в том, что величину дивиденда совет директоров рекомендует заранее, а собрание акционеров утверждает его спустя несколько недель. То есть вы заранее будете знать, на какую величину дивиденда вы можете рассчитывать.

При выборе акций необходимо обращать внимание не на величину дивиденда, а на дивидендную доходность. К примеру, Компания А собирается выплатить 20 рублей дивидендов на одну акцию. При этом стоимость одной акции 200 рублей. Значит дивидендная доходность составит 20/200 = 10%. Другая Компания Б тоже собирается выплатить 20 рублей дивидендов, но стоимость ее акции 300 рублей. Ее дивидендная доходность 6,6%. Как видно, величина дивиденда у обоих компаний одинаковая, но выводить деньги с помощью компании А выгоднее.

Этот способ имеет серьезные недостатки, так как инвестирование в акции несет в себе большие риски. Сразу после отсечки цена акции обычно падает примерно на величину дивидендов. До тех пор, пока акция восстановится в цене, может пройти несколько недель и даже больше. А погоня за акциями с высокой дивидендной доходностью может потом привести к плачевным результатам, так как дивиденды — вещь нестабильная.

Дивиденды приходят на счет не на следующий день, а в течении нескольких дней. Это тоже нужно учитывать.

Другой особенностью получения дивидендов является то, что доход физических лиц по ним облагается налогом 13%. То есть на ваш счет дивиденды придут уже очищенными от налога.

По этим причинам специально покупать дивидендные акции для досрочного вывода средств со счета я не советую.

Досрочный вывод средств с ИИС с помощью купонов

Второй способ досрочного вывода средств с ИИС — с помощью купонов — я по ряду причин считаю более предпочтительным. Облигации — это более стабильные ценные бумаги и колебания их цены по сравнению с акциями не такие большие. Облигации приносят доход в виде купона. В отличие от дивидендов, величина купона обычно постоянная и известна заранее на много лет вперед (исключение — облигации с переменным купонным доходом).

Что такое облигации, виды и свойства облигаций

По большинству облигаций купоны выплачиваются раз в полгода, реже — раз в квартал. График платежей так же известен вплоть до погашения облигации. Величина купонной доходности к цене облигаций обычно больше, чем дивидендная доходность акций. Например, сейчас по государственным облигациям купонный доход может составлять 7% годовых. Дивидендная доходность российских акций в среднем 4%-7% до вычета НДФЛ.

Важным плюсом купонов по государственным, муниципальным и субфедеральным облигациям является отсутствие налога на купонный доход. Так же от него освобождены некоторые корпоративные облигации.

Если по каким-то причинам вам нужно вывести с ИИС побольше денег, вы можете «перескакивать» с одной облигации на другую: купив ее перед выплатой купона и продав после, вы покупаете другую облигацию, срок выплаты купона которой вот-вот наступит. Впрочем, такой способ связан с высокими брокерскими комиссиями, рисками и трудозатратами, поэтому его лучше не использовать без острой необходимости. Поэтому, если у вас нет необходимости в выводе денег с ИИС, специально покупать акции и облигации накануне выплат, не стоит.

Инвестиции в облигации: как выбрать и купить облигации

В обычной ситуации, когда инвестор просто инвестирует свои деньги в различные акции и облигации на своем счете, этот способ позволит легально и досрочно выводить небольшую часть денег с ИИС, получая некоторую свободу. Обязательное условие — это дать распоряжение вашему брокеру на зачисления купонов и дивидендов на ваш банковский счет. Однако,  не все брокеры предоставляют клиенту такой выбор, и зачисляют все доходы только на ИИС.

Дополнительное преимущество данного способа в том, что вы можете перевести полученные дивиденды и купоны с вашего банковского счета обратно на ИИС. При этом они будут считаться, как зачисление ваших собственных средств, а значит с них можно вернуть 13% в виде налогового вычета в будущем.

Лайфхак #2. Как получить пять налоговых вычетов на ИИС за три года

Чтобы получить налоговый вычет на взнос, необходимо внести деньги на ИИС. За один год на счет можно внести не более 1 млн. рублей. Но налоговый вычет на взнос возможен только на сумму 400 000 рублей. То есть вернуть можно не больше 52 000 рублей при условии, что уплаченный вами НДФЛ за год, в котором на счет вносились деньги, будет не меньше.

Обязательное условие для получения вычета — счет должен быть открыт не менее трех лет. ИИС можно пополнять каждый год и на следующий год подавать в ФНС заявление на получение налогового вычета.

Например, вы вносили по 400 т.р. на счет в 2016, 2017, 2018 годах. Соответственно вы сможете вернуть 52 000 рублей в виде вычета в 2017, 2018, 2019 годах. То есть три года — три вычета. Однако, есть способ получить более трех налоговых вычетов, при этом продержав деньги на счете чуть больше трех лет.

Для этого ваш ИИС должен быть открыт в декабре. Например, счет был открыт 15 декабря 2015 года и на счет внесли 400 т.р. Потом счет пополнялся деньгами в 2016, 2017 и в 2018. 16 декабря 2018 года счету исполнится три года и его можно закрыть, имея право на четыре налоговых вычета вместо трех.

Но можно подождать пару недель и внести на счет еще деньги в январе 2019 года. Потом через месяц или два закрыть ИИС. В итоге при такой схеме мы внесли деньги на счет пять раз и получили право на получение пяти налоговых вычетов, продержав ИИС открытым чуть больше трех лет.

Нужно учитывать, что вычет за 2019 год вы сможете получить только в 2020 году. При этом закрытый ИИС не является помехой для получения налогового вычета.

Так же надо учитывать, что возвратить свой НДФЛ можно только за последние три года. То есть, чтобы получить налоговый вычет за 2015 год, нужно подать документы в налоговую не позже 2018 года.

Вывод прибыли не закрывая ИИС

h2<dp>3,0,0,0,0–>

Многие инвесторы желают вывести свою прибыль, не закрывая свой счет. Возможно ли это? Отчасти, да.

p, blockquote<dp>7,0,0,0,0–>

Купонный доход

h3<dp>1,0,0,0,0–>

Открывая индивидуальный инвестиционный счет, пользователь сразу же соглашается с тем, что он не будет выводить деньги на протяжении 3 лет. В противном же случае придется заплатить налог в 13%. Это далеко не самое приятное ощущение. Но это можно обойти, используя купоны по облигациям.

p, blockquote<dp>8,0,0,0,0–>

Логика проста: некоторые брокеры, как например, Сбербанк или ВТБ, разрешают забирать купоны по облигациям не на индивидуальный инвестиционный счет, а на карту. Это, как уже стало понятным, актуально только для всех тех, кто выбрал в качестве брокера какой-либо банк. Работает это максимально просто:

p, blockquote<dp>9,0,0,0,0–>

1. Происходит покупка купона за несколько дней до выплаты.
2. Получение денег на карту.
3. Уменьшение инвестиционного счета.

Естественно, заработать на этом не получится, но как способ, разумеется, его можно назвать более, чем разумным. Капитал ИИС уменьшится, а пользователь получит свои деньги.

p, blockquote<dp>10,0,0,0,0–>

Дивиденды

h3<dp>2,0,0,0,0–>

Вывести деньги с индивидуального инвестиционного счета, не закрывая его, можно и с помощью дивидендов. Логика проста и понятна: нужно будет приобрести акции за пару дней до дивидендной отсечки, а после нее продать их. Правда, нужно будет помнить о том, что цена таких акций, зачастую, падает на размер полученных инвесторами дивидендов. Это заставит инвестора понести небольшие, но все-таки убытки.

p, blockquote<dp>11,0,0,0,0–>

Досрочный вывод денег ИИС

h3<dp>3,0,0,0,0–>

Разумеется, можно будет сделать досрочный вывод средств с индивидуального инвестиционного счета, закрыв его. Это не запрещено на законодательном уровне. Делая это, придется помнить о том, что если инвестор выбрал ИИС Типа А, ему придется вернуть все налоговые вычеты, которые он получил. К ним еще и нужно будет добавить пени, которые добавляются ежедневно до поступления средств обратно к налоговой службе. То есть, закрытие ИИС и преждевременное получение средств — сплошной убыток для любого инвестора.

p, blockquote<dp>12,1,0,0,0–> p, blockquote<dp>13,0,0,0,0–> </dp></dp></dp></dp></dp></dp></dp></dp></dp></dp></dp>

Купонный доход

Купон – это процент от номинала, который выплачивается держателю облигации два раза в год. ОФЗ дают доходность от 7 до 8%. Прибыль может составить до 4% от суммы, вложенной в приобретение ОФЗ. Корпоративные облигации приносят до 12% годовых.

Для создания стабильного денежного потока можно купить ценные бумаги, имеющие разные даты фиксированных купонных выплат, равномерно распределенные в течение года. Через 1-2 года можно увеличить объем прибыли, сделав вливания в ИИС.

Накопленный купонный доход позволит продать или купить облигацию до момента погашения с сохранением купона.

Как использовать дивиденды для вывода с ИИС?

Для получения дивидендных выплат не обязательно долго держать акцию. Необходимо владеть бумагой на дату составления списка акционеров. Данный день именуется «дивидендной отсечкой». Отсечки бывают обычно 1 раз в год, иногда 2-4 раза.

Размер дивидендных платежей меняется из года в год. Размер выплат озвучивают на совете директоров, утверждают на акционерном собрании. Для выбора инвестиционных инструментов стоит использовать любую информацию о решениях акционеров. Привлекательность дивидендов зависит от их процентного отношения к цене акции.

Для получения дохода достаточно владеть акцией 1 день на дату составления реестра. Бумага покупается на инвестиционный счет на 1-3 дня. За это время держатель попадает в реестр акционеров, а после продает бумагу. Дивиденды можно направить на банковский счет. Необходимо искать брокера, оформляющего для клиентов вывод на счет в банке.

Дивиденды, пришедшие на счет в банке, можно использовать по желанию владельца счета или перевести на инвестиционный депозит. По завершении налогового периода инвестор будет претендовать на 13% с зачисленных на счет сумм.

Возможет другой вариант, когда дивиденды по акциям, переводятся на простой брокерский счет, а не ИИС. В таком случае необходимо ждать, когда они поступят на карту. Данные возможности можно обсудить с брокером при открытии инвестиционного депозита.